Кредитные потребительские кооперативы подпадают под действие закона «О потребительском кредите (займе)». Должны ли они включать в расчет полной стоимости потребительского кредита членские взносы, вносимые пайщиками?
Согласно ст. 6 Федерального закона № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», в расчет полной стоимости кредита (ПСК) включаются платежи заемщика в пользу кредитора, если обязанность заемщика по ним следует из условий договора потребительского кредита (займа) и (или) если его выдача поставлена в зависимость от совершения таких платежей.
Таким образом, если в соответствии c учредительными и (или) внутренними документами кредитного потребительского кооператива уплата членских взносов и (или) их размер поставлены в зависимость от пользования услугами по получению займов, они должны быть включены в расчет ПСК. Например, обязанность по внесению взносов может быть установлена не для всех членов кредитного потребительского кооператива (пайщиков), а исключительно для заемщиков, либо сумма членских взносов исчисляется от размера полученных займов.
Членские взносы должны быть включены в расчет ПСК также в случае, если обязанность по их уплате установлена договором займа.
Увидел рекламу потребительского кооператива, где предлагают хорошие проценты по размещению средств. А как понять, законно ли работает эта организация, или под видом кооператива орудуют мошенники?
Для этого следует проверить, внесены ли сведения об этом кооперативе в реестр. Его ведет Банк России. Реестр опубликован на сайте и обновляется ежемесячно.
По закону, привлекать средства пайщиков и принимать новых членов имеют право только кредитные потребительские кооперативы (КПК), которые являются членами саморегулируемых организаций (СРО).
Вступить в СРО кооператив должен в течение трех месяцев со дня создания, а если он прекращает свое членство в такой организации, то также в течение трех месяцев с этого момента должен вступить в другое СРО.
Поэтому гражданам надо проявлять осмотрительность и воздерживаться от вступления в кооператив, а также от заключения договора по передаче личных сбережений, если сведений об организации нет в реестре. О случаях, когда кооператив не входит в СРО, но привлекает средства пайщиков и принимает новых членов, рекомендуем информировать Банк России.
Вопросы и ответы, связанные с порядком расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов, установленным Указанием Банка России от 28.12.2015 № 3916-У «О числовых значениях и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов» (далее – Указание № 3916-У)
На какую дату проводится оценка показателей для расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов (КПК)?
Учитывая, что Федеральным законом от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» не определены временные периоды соблюдения финансовых нормативов и изъятия по их соблюдению, требование по их соблюдению носит непрерывный характер и финансовые нормативы должны соблюдаться на ежедневной основе.
КПК при осуществлении контроля соблюдения финансовых нормативов необходимо проводить проверку их соблюдения по окончании каждого отчетного периода, в том числе определенного правилами и стандартами саморегулируемой организации КПК и внутренними положениями КПК.
При этом в целях минимизации рисков КПК необходимо выработать систему риск-ориентированного контроля и надзора, позволяющую производить расчеты и контролировать соблюдение финансовых нормативов на ежедневной основе в случае совершения финансовых операций, имеющих существенное влияние на соблюдение финансовых нормативов.
Какие суммы учитывать при определении показателей «ЗПЧ(АЛ)» и «ЗЗЧ(АЛ)»?
При определении показателя «ЗПЧ(АЛ)» следует учитывать совокупность сумм денежных средств, привлеченных от одного члена кредитного кооператива (пайщика) и нескольких членов кредитного кооператива (пайщиков), являющихся аффилированными лицами, показателя «ЗЗЧ(АЛ)» — совокупность сумм займов, предоставленных одному члену кредитного кооператива (пайщику) и нескольким членам кредитного кооператива (пайщикам), являющимся аффилированными лицами. Расчет производится отдельно по каждой категории, затем выбирается максимальное из полученных значений.
Слова «аффилированными лицами» относятся к категории «нескольких членов».
Включаются ли в показатель «ЗЗ» займы, предоставленные КПК второго уровня, и займы, по которым вынесено судебное решение о взыскании долга по имеющимся обязательствам?
В показатель «ЗЗ» включаются займы, предоставленные КПК второго уровня, и договоры займа, по которым вынесено судебное решение о взыскании долга по имеющимся обязательствам, с учетом сформированных по ним резервов на возможные потери по займам (РВПЗ) в соответствии с Указанием Банка России от 14.07.2014 № 3322-У «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам» (Указание № 3322-У).
Показатель «ЗЗ» корректируется на сумму сформированных КПК РВПЗ в соответствии с Указанием № 3322-У.
Учитывается ли при расчете показателя «ЗПНЧ» задолженность по сумме основного долга, образовавшаяся в связи с привлечением денежных средств от КПК второго уровня?
При расчете показателя «ЗПНЧ» следует учитывать задолженность по сумме основного долга, образовавшуюся в связи с привлечением денежных средств от КПК второго уровня.
Что включает показатель «ЗЗВУ»?
Показатель «ЗЗВУ» включает предоставленные займы КПК второго уровня, в том числе передаваемые по договорам займа в КПК второго уровня в соответствии с Указанием Банка России от 24.09.2016 № 3805-У «О порядке размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов» средства резервного фонда. Паевые взносы не учитываются при расчете показателя «ЗЗВУ».
Что включается в показатель «ПДС»?
В показатель «ПДС» включается задолженность по сумме привлеченных денежных средств как от членов, так и не членов КПК без учета начисленных процентов.
Влияет ли уменьшение паевого фонда КПК второго уровня на выполнение КПК финансового норматива ФН6?
Показатель величины паевого фонда КПК второго уровня не используется при расчете ФН6. При этом устанавливаемые Указанием № 3916-У значения ФН6 зависят от размера паевого фонда КПК второго уровня или наличия кредитного рейтинга у КПК второго уровня.
Что такое рейтинг КПК второго уровня и как его узнать?
Кредитный рейтинг КПК второго уровня присваивается одним из рейтинговых агентств, определенных решением Совета директоров Банка России. В части сведений о присвоенном кредитном рейтинге КПК второго уровня следует руководствоваться информацией, размещаемой на официальных сайтах рейтинговых агентств в соответствии со статьей 14 Федерального закона от 13.07.2015 № 222-ФЗ «О деятельности кредитных рейтинговых агентств в Российской Федерации, о внесении изменения в статью 76.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» (далее – Закон № 222-ФЗ).
Что включает показатель «ДС»?
Показатель «ДС» включает денежные средства, находящиеся на счетах в кредитных организациях, имеющих присвоенный кредитный рейтинг не ниже нижней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России в целях реализации Указания № 3916-У, в кассе КПК, денежные средства в пути, а также иные денежные средства.
Иные денежные средства включают денежные эквиваленты, определенные в соответствии с положениями учетной политики КПК, позволяющими отделить денежные эквиваленты от других финансовых вложений (например, денежные средства, размещенные в кредитных организациях на депозитных счетах до востребования).
Срочные депозиты в расчет показателя «ДС» не включаются.
Где размещается информация о рейтингах кредитных организаций?
В отношении источников информации о кредитных рейтингах кредитных организаций КПК следует руководствоваться информацией, размещаемой на официальных сайтах рейтинговых агентств в соответствии со статьей 14 Закона № 222-ФЗ.
Что является источником формирования показателей «СДО» и «СДТ»?
Показатель «СДО» включает сумму денежных обязательств КПК, срок погашения по которым наступает в течение 12 месяцев после отчетной даты. При этом показатель «СДО» включает привлеченные средства не только членов КПК (пайщиков), но и лиц, не являющихся членами КПК, а также кредиторскую задолженность КПК, срок погашения по которой наступает в течение 12 месяцев.
При определении показателя «СДТ», который включает сумму денежных требований КПК, срок платежа по которым наступает в течение 12 месяцев после отчетной даты, учитываются:
займы, по которым вынесено судебное решение о взыскании долга по имеющимся обязательствам, с учетом сформированных по ним РВПЗ в соответствии с Указанием № 3322-У;
займы, выданные КПК второго уровня.
Показатель «СДТ» включает дебиторскую задолженность кредитного кооператива, срок платежа по которой наступает в течение 12 месяцев.
Показатели «СДТ» и «СДО» следует рассчитывать по всей сумме денежных требований и денежных обязательств, установленных договорами привлечения и предоставления денежных средств. При этом показатель «СДТ» корректируется на сумму сформированного КПК РВПЗ в соответствии с Указанием № 3322-У.
Как КПК с помощью форм отчетности, установленных Указанием Банка России от 25.07.2016 № 4083-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива» (далее – Указание № 4083-У) может проверить соблюдение финансовых нормативов?
Для указанных целей необходимо руководствоваться данными Приложения 1 к Указанию № 4083-У:
1. ФН1 = Пункт 2.2 раздела II / (Пункты 3.1.1 + 3.1.2 + 3.2.1 + 3.2.2 -3.3.1.1 — 3.3.1.2 раздела II) × 100%;
2. для КПК, число членов (пайщиков) которых не превышает 200:
ФН2 = (Пункт 20 раздела IV — Пункт 21 раздела IV) / (Пункты 3.1.1 + 3.1.2 + 3.2.1 + 3.2.2 — 3.3.1.1 — 3.3.1.2 раздела II) × 100%;
для КПК, число членов (пайщиков) которых составляет более 200:
ФН2 = Пункт 20 раздела IV / (Пункты 3.1.1 + 3.1.2 + 3.2.1 + 3.2.2 — 3.3.1.1 — 3.3.1.2 раздела II) × 100%;
3. для КПК, число членов (пайщиков) которых не превышает 200:
ФН3 = (Пункт 26 раздела IV – Пункт 27 раздела IV) / (Пункты 1.1 + 1.2 раздела II) × 100;
для КПК, число членов (пайщиков) которых составляет более 200:
ФН3 = Пункт 26 раздела IV / (Пункты 1.1 + 1.2 раздела II) × 100;
4. ФН4 = Пункт 2.1 раздела II / (Пункты 3.1.1 + 3.1.2 + 3.2.1 + 3.2.2 -3.3.1.1 — 3.3.1.2 раздела II) × 100%;
5. ФН5 = (Пункты 3.1.3 + 3.2.3 -3.3.1.3 -3.3.1.4 -3.3.1.5 раздела II) / (Пункты 3.1.1 + 3.1.2 + 3.2.1 + 3.2.2 — 3.3.1.1 — 3.3.1.2 раздела II) × 100%;
6. ФН6 = (Пункты 1.1.3 + 1.2.3 раздела II) / (Пункты 2.1 + 3.1 + 3.2 раздела II) × 100%;
7. ФН7 = (Пункты 1.1 + 1.2 + 1.3.2 + 1.4.2 + 1.12.1.1 + 1.12.2 + 1.12.3 + 1.12.4 раздела II) / (Пункты 3.1 + 3.2 раздела II) ×100%;
8. ФН8 = (Пункты 1.1 + 1.3 + 1.8 раздела II) / (Пункты 3.1 + 3.3 раздела II) × 100%.
Приведены ответы ЦБ РФ
Подписывайтесь на телеграм-канал Финсайд и потом не говорите, что вас не предупреждали: https://t.me/finside.
Сообщить о мошенниках или задать вопрос Памятка о возврате от мошенников Телеграм-канал и чат Вкладер Белый список инвестиций Чёрный список брокеров Чёрный список пирамид и лохотронов Чёрный список телеграм-каналов Чёрный список юристов